Livrente, ratepension eller aldersopsparing?
En pensionsordning er en opsparing med særlige skatteregler. Ordningerne adskiller sig mest ved, hvordan pengene bliver udbetalt, og om du får fradrag, når du indbetaler.
| Ordning | Udbetaling | Skat |
|---|---|---|
| Livrente | Livsvarigt: du får penge, så længe du lever. | Fradrag ved indbetaling, beskattes som indkomst ved udbetaling. |
| Ratepension | I rater over en årrække. | Fradrag ved indbetaling, beskattes som indkomst ved udbetaling. Der er et årligt loft for, hvor meget du kan indbetale med fradrag. |
| Aldersopsparing | Som ét beløb eller i rater. | Intet fradrag ved indbetaling, og derfor skattefri ved udbetaling. Der er et lavt årligt loft for indbetaling. |
| Kapitalpension | Som ét beløb. | Lukket for nye indbetalinger siden 2013. Eksisterende ordninger kan blive stående. |
Livrente: tryghed, hvis du bliver gammel
Livrenten er den eneste ordning, der fortsætter med at udbetale, uanset hvor længe du lever. Det er en forsikring mod at løbe tør for penge. Til gengæld stopper udbetalingerne, når du dør, medmindre ordningen har en garanti eller en dækning til efterladte.
Ratepension: flere penge i de første år
Ratepensionen bliver udbetalt over et fast antal år. Den passer til dem, der gerne vil have mere at gøre godt med i de første pensionsår, mens de stadig er aktive. Når perioden er slut, er pengene brugt.
Aldersopsparing: skattefri, men med loft
Fordi du ikke får fradrag, når du indbetaler, beskattes udbetalingen ikke. Aldersopsparingen har et lavt loft for årlig indbetaling, så for de fleste er den et supplement til de andre ordninger.
Skat af afkastet
Afkastet på alle pensionsordninger beskattes løbende med pensionsafkastskat på 15,3 %. Den trækkes automatisk af pensionsselskabet eller banken.
Udbetalinger og folkepension
Udbetalinger fra livrente og ratepension tæller med som indkomst, når pensionstillægget i folkepensionen beregnes. Udbetalinger fra aldersopsparing gør ikke. Det er en af grundene til, at det kan betale sig at tænke over sammensætningen, især de sidste år før pensionen.
Hvornår du tidligst kan få udbetalt, og de præcise lofter for indbetaling, afhænger af ordningen, af hvornår den er oprettet, og af reglerne for det enkelte år. Se dine egne ordninger i PensionsInfo, og få personlig rådgivning, før du ændrer noget.